Planilla de datos sobre las reservas internacionales y la liquidez en moneda extranjera 1/ 2/ 3/ 
Banco Central de Reserva del Perú

2. La compensación de posiciones sólo se permite si las posiciones tienen el mismo vencimiento, son frente a la misma contraparte y si existe un acuerdo maestro de compensación. También pueden compensarse las posiciones en bolsas organizadas.

3. Las autoridades monetarias se han definido de conformidad con el Manual de Balanza de Pagos del FMI, quinta edición.

4. Las posiciones de gran magnitud con respecto a instituciones cuya sede se encuentre en el país declarante, en instrumentos que no sean depósitos o valores, se declaran como rubros separados.

5. Se divulga la base de valoración de los activos de oro mediante, por ejemplo, una indicación del volumen y precio.

6. Incluídos los pagos de intereses que vencen en los horizontes de tiempo correspondientes. También se incluyen los depósitos en moneda extranjera en posesión de no residentes que se encuentren en el banco central. Los valores a los que se hace referencia aquí son los emitidos por las autoridades monetarias y el gobierno central (excluída la seguridad social).

7. Las posiciones a término o futuras con un vencimiento residual superior a un año que pudieran estar sujetas a requerimientos de cobertura suplementaria se declaran por separado en la sección IV.

8. En esta partida sólo se declaran los bonos con vencimiento residual superior a un año; ya que los bonos con vencimientos más cortos se incluyen en la sección II.

9. Los declarantes diferencian entre las entradas y salidas potenciales que resulten de las líneas de crédito contingentes y las declararan por separado de conformidad con el formato especificado.

10. En caso de que existan posiciones en opciones cuyo vencimiento residual sea superior a un año y sujetas a requerimientos de cobertura suplementaria, se declaran por separado en la sección IV.

11. No es obligatorio realizar "pruebas de esfuerzo", pero se alienta su utilización ya que constituyen una categoría de información para las Normas Especiales para la Divulgación de Datos (NEDD) del FMI. Pueden divulgarse en forma gráfica. En general se  declara el valor hipotético; sin embargo, en el caso de las opciones liquidadas en efectivo se divulga la entrada/salida futura estimada. Bajo los valores supuestos, las posiciones son o serán "in-the-money".

12. Diferenciar, cuando corresponda, entre activos y pasivos.

13. Identificar los tipos de instrumentos; los principios de valoración serán iguales a los de las secciones I a III. Cuando corresponda, el valor hipotético de las posiciones a término no librables aparecerán en el mismo formato que el valor nominal de los contratos a término/futuros librables que figuran en la sección II.

14. Aquí se declaran solamente los activos comprometidos incluidos en la sección I.

15. Los activos que son concedidos en préstamo o sujetos a recompra se declaran aquí, se hayan incluído o no en la sección I de la planilla (junto con cualquier otro pasivo asociado que figure en la sección II). Sin embargo, se declaran en dos categorías diferentes, según hayan sido o no incluídos en ls Sección I. Asimismo, los valores obtenidos en préstamo o adquiridos en virtud de acuerdos de recompra se declaran en una partida por separado y se tratan de forma simétrica. Se declaran los valores de mercado y se divulga el trato contable que se les ha dado.

16. Identificar los tipos de instrumentos. Se divulgan las principales características de los modelos internos utilizados para calcular el valor de mercado.